Лизинг недвижимости для юридических лиц — полезная информация для лизингополучателей

Лизинг недвижимости для юридических лиц – один из самых простых и доступных способов приобрести «рабочие» квадратные метры.

При этом аренда помещения с правом последующего выкупа несет в себе определенные риски. Рассмотрим подробнее.

Что подразумевается под словом лизинг?

Слово лизинг переводится с иностранного языка как аренда. Подразумевает данное понятие оказание услуги – предоставление в долгосрочное использование дорогостоящего оборудования, территории, помещения с возможностью последующего выкупа этого предмета или объекта.

Проще разобрать, что это на конкретном примере.

Как происходит лизинг жилой недвижимости для юридических лиц?

Предположим, организация нуждается в торговом помещении. Существует несколько вариантов, как его заполучить:

• Заключить договор займа. Финансовые организации не всегда встречают бизнесменов «с распростертыми объятиями» — велика вероятность отрицательного решения по заявке. К тому же следует учитывать размер удорожания за весь период. Иногда сумма переплаты превышает цену приобретаемого в кредит имущества.
• Арендовать помещение. В данном случае придется беспрекословно выполнять все требования и указания арендодателя. Можно сказать, выбрасывать денежные средства впустую.
• Приобрести (купить) необходимую территорию. Но не у каждого юрлица имеется такая возможность – не просто «выдернуть» из оборота даже незначительные суммы. Тем более каждый знает, во сколько оцениваются квадратные метры в наши дни.
• Оформить лизинг. Бизнесмен, можно сказать, проделывает все три пункта, указанные выше, только с максимальной выгодой для себя.

Юридическое лицо заключает договор на определенных условиях, ежемесячно вносит арендную плату. Эта сумма является своеобразным платежом по «кредиту». По окончании оговоренного срока организация вправе оплатить остаток и стать законным владельцем недвижимого имущества.

В данном процессе участвуют три стороны:

• лизингополучатель – фирма, нуждающаяся в помещении;
• продавец недвижимости – собственник имущества, желающий продать его;
• лизинговая компания (лизингодатель) – финансово обеспеченная организация, которая приобретает помещение у продавца и передает его лизингополучателю на выгодных для себя условиях.

Благодаря лизинговым компаниям юрлица расширяют бизнес, соответственно увеличивают прибыль.

Какой вид лизинга могут оформить юридические лица

К основным видам лизинга относят:

1. Финансовый. Сторонами заключается договор на определенный срок. Пока данный документ действует, лизингополучатель ежемесячно вносит платежи. График погашения построен таким образом, что к дате окончания договора, предмет лизинга ничего не стоит. То есть лизингополучатель становится владельцем имущества, выплатив «кредит» за всё время действия договора.
2. Операционный. Данный вид предусматривает неоднократную сдачу в аренду предмета лизинга. То есть помещение могут сдавать до тех пор, пока оно не станет аварийным. Чаще всего операционный лизинг применяют при аренде сельхоз и стройтехники.
3. Возвратный. Достаточно распространенный вид. Отличается от других тем, что и владелец имущества, и лизингополучатель – одно лицо. То есть собственник помещения продает его лизингодателю и сразу же заключает соответствующий договор на этот же объект. Когда срок действия документа заканчивается, собственник возвращает свою недвижимость, выкупает ее.

В большинстве случаев юридические лица пользуются возвратным видом. Это дает им массу преимуществ:

• фирма, оформившая данный вид лизинга, платит налоги в меньшем размере. Это законный способ неуплаты налоговых платежей;
• средства, вырученные от продажи помещения, можно потратить на расширение производства, улучшение качества продукции, прибыли и другие важные для бизнеса моменты;
• появляется возможность увеличить долю оборотных средств;
• не требуется оплачивать высокий процент банку, то есть стоимость денежных средств ниже, если сравнивать их с заемными у финансовой организации.

Заметим! Возвратный лизинг находится на особом контроле у налоговых работников. В некоторых случаях подобные сделки классифицируют как уход от уплаты налога. Поэтому, чтобы избежать начисления штрафа, необходимо строго придерживаться всех юридических правил оформления.

Ставки по договору лизинга

Когда говорят о процентных ставках по договору лизинга, подразумевают размер переплаты за год, выраженный в процентах. Как правило, процент начисляется на оставшуюся сумму долга.

При этом, заключая договор, следует учитывать, чем больше дополнительных трат, тем выше переплата. Так как документ составляется в индивидуальном порядке, можно исключить некоторые пункты или, наоборот, добавить. Например, страховой платеж или налог на недвижимое имущество разрешено включить в общую цену по лизингу.

Как и в банке, лизинговые компании могут использовать фиксированные и плавающие ставки, выбирать валюту договора.

Процентная ставка не зависит от ряда факторов, которые принимают во внимание при оформлении кредитного договора:

• стоимости арендуемой недвижимости;
• первоначального (авансового) взноса – чем он выше, соответственно, снижается размер удорожания;
• срока кредита;
• схема погашения;
• процентной ставки организаций-конкурентов;
• расходов на страхование и пр.

То есть лизинговая ставка отражает реальный размер переплаты за весь срок пользования.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Возможен ли лизинг помещений для юридических лиц?

Чтобы наладить или развить бизнес при помощи лизинга, необходимо в точности знать, как работает этот финансовый инструмент. Для начинающих юрлиц лизинг недвижимости – чуть ли не единственный способ наладить работу. В редких случаях инвестор соглашается вложить внушительную сумму в фирму, которая только образовалась.

Выгоды

Лизингополучателю выгодно заключать договор по следующим причинам:

1. наверное, главное преимущество – когда закончится срок действия договора лизинга, юридическое лицо сможет стать владельцем квадратных метров;
2. с помощью лизинга (преимущественно возвратного) предприниматели решают финансовые проблемы фирмы;
3. небольшой авансовый платеж позволяет заключить договор даже тем, у кого открыт малый бизнес, в некоторых случаях аванс не предусмотрен вовсе;
4. размер арендной платы указан в договоре, т. е. необоснованного повышения ожидать не приходится;
5. отсутствие налога на лизинговое имущество – квадратные метры по документам принадлежат лизинговой компании;
6. за счет лизинговых платежей уменьшается размер налоговых;
7. не требуется «вытягивать» деньги из оборота, а наоборот, можно таким способом его увеличить;
8. график платежей составляется не по схеме, а в индивидуальном порядке, учитывается вид деятельности организации, сезонность и т. д.

Если сравнивать описанный вид с обычным кредитом, во-первых, кредитные средства обходятся заемщику в несколько раз дороже, чем лизинговые. Дело в том, что кредитные организации могут «раздувать» платежи за счет дополнительных, часто никому не нужных, услуг.

Во-вторых, не требуется предоставлять предмет залога, справки. В-третьих, авансовый платеж по договору лизинга гораздо меньше, чем по соглашению займа.

Кроме того, юрлицо начинает вносить ежемесячные платежи по факту пользования имуществом. Оформление документов по кредитному договору иногда растягивается на месяца.

Досрочное погашение возможно в обоих случаях, но с лизинговой компанией договориться гораздо проще.

Недостатки

Практически каждая положительная со всех сторон сделка разбавлена неприятными моментами. Точно также дела обстоят с лизингом:

• Велик риск остаться без имущества, которое оформлено в долгосрочную аренду. Случается, что лизинговую фирму признают банкротом. Соответственно, все имущество, ей принадлежащее, изымается. Поэтому важно узнать финансовое состояние фирмы, в которой он оформляется. Заметим, проверить подобную организацию собственными силами очень сложно.
• Что касается суммы, выплачиваемой в итоге, лизинг обходится несколько дороже банковского кредита.
• Нет возможности оформить в лизинг землю, только помещение.
• Юридическому лицу предстоит непростая задача – остановить свой выбор на ответственной лизинговой компании.

Условия предоставления лизинга

Любая сделка заключается на определенных условиях. Сумму лизингового договора определяет лизинговая компания. Ограничения устанавливаются лишь в случае невозможности уплаты лизингополучателем ежемесячных платежей.

Некоторым юрлицам удается оформить договор лизинга без авансового взноса, но обычно требуется его внесение в размере 10-50% от стоимости арендованного имущества.

Срок лизинга не может превышать 120 месяцев и быть менее чем 12 месяцев. Для компании предпочтительнее сдать помещение на продолжительное время. В большинстве случаев досрочное погашение не запрещено, но данный пункт следует оговорить.

Чтобы минимизировать риски, рекомендуется оформлять страховку на недвижимость. Если не учитывать страховые взносы, юридическое лицо переплачивает до 8% в год.

Соответственно, требуется подготовить полный пакет запрашиваемых документов.

Инвестирование и лизинг

Если разобраться, лизинговую деятельность действительно можно расценить как реальное вложение финансов в недвижимое имущество или производство.

При наличии достаточного количества свободных средств можно таким способом зарабатывать. Например, приобрести несколько помещений и передавать их в аренду на долгий срок. То есть оформить собственную лизинговую фирму.

Другой вариант – вкладывать собственные средства в уже «готовые» лизинговые компании, и лишь получать прибыль с этих денег. К слову, лизинговые фирмы достаточно часто пытаются привлечь инвесторов.

Доходом от такой деятельности будет разница между лизинговым платежом и возможными издержками.

В заключение заметим, лизинг недвижимого имущества выгоден для юридических лиц. Но прежде чем приступить к оформлению сделки, требуется внимательно изучить основные моменты, чтобы удалось избежать незапланированных трат и потерь.

Преимущества и подводные камни лизинга: